(一)审核发票的票面。检查票面有无涂改的痕迹，如把小金额改为大金额，把报销项目随意篡改等等。 　　(二)审核出票的单位的名称。检查出票方与本单位是否有往来经济业务的发生;核查发票名称与经济内容是否相符;核实发票内容与出票单位的经营范围是否吻合。 　　(三)审核发票的抬头，检查发票上所填单位名称是否为本单位。 　　(四)审核发票的数字。核算报销项目单价相加与总金额是否相等，金额的大小写是否一致;小写金额前面是否有“￥”字样，大写金额前面是否顶格。 　　(五)审核发票上报销产品的价格是否合理。可以与以前年度所购的同种物品或同类型物品的价格比较，如相差过大，应该及时查明原因。 　　(六)审核发票的编号，查看是否出现连号的情况。 　　(七)审核出具发票的时间。核查同一报销内容、报销金额的发票是否在短时间内多次申请报销，防止重复报账;检查发票之间在时间和内容上的内在联系，如购买大件商品与其运费发生的时间是否相距太远等等。 　　(八)审核发票的印章。检查有无税务部门监制章、售货单位的财务专用章与经手人签章。只有印章齐全，才能报销。 　　(九)审核发票的备注。检查备注栏是否有规定或说明，如“违章罚款，不得报销”等备注。 　　(十)审核发票的背面。因为发票一般都是用复写纸写的，所以背面一般应有复写的印痕，检查发票的背面是否有复写痕迹，如果没有，应该引起注意。 　　(十一)审核发票的印制日期是否符合规定，发票印制时间与与发票使用时间不宜相差太远，避免把作废发票重新使用。已报废但重复使用的发票不但不能报销，而且还要向有关发票管理机构反映。 　　(十二)审核发票的报销手续，检查是否有经手人、验收人、批准人签字，如果手续不齐全，要补全手续才能进行报销。

发票报销9个注意事项

1.不合理的费用发票

不得将不属于公司经营支出的发票拿到企业来报销入账。

例如：报销的住宿费用大大超出了合理的标准。

2.填写项目不全的费用发票

应该填写发票备注栏但是未填写的发票，不得报销。

例如：取得的运输费发票、装修费发票、施工费发票等。

3.抬头简称的费用发票

检查发票是否填写了对方单位的全称，如果取得了未填写全称的费用发票不得报销。

4.盖章不规范的发票

发票存在盖章错误、位置不对、盖章模糊、或者未加盖发票专用章等问题的不得报销。

5.非商品明细发票

取得的费用发票项目只是笼统的写“办公用品一批”、“装修耗材一批”等非商品明细发票，不得报销。

6.个人抬头费用发票