购买方已抵扣的专票冲红步骤如下：

1、首先，购货方登录开票软件，选择“信息表”，点击“红字信息表填开”;

2、选择“购买方申请”，点击“已抵扣”，点击确定。弹出“开具信息表”窗口，录入蓝字发票信息;

3、返回主页面，选择“红字信息表导出”，选中红字信息，点击“上传”，待系统“审核通过”;

4、购货方开具信息表并审核完成之后，由销售方登录开票软件，选择“发票填开”;

5、在开票界面点击“红字”，选择“导入信息表”，自动生成红字发票。

发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。

已认证未抵扣发票冲红流程

如果双方协商好了，由认证方做《开具红字增值税专用发票信息表》，申请审批后，对方开具红票，申报时候做红字发票进项税额转出。会计上做原来的发票凭证红冲即可。一般没有认证开票方申请《开具红字增值税专用发票信息表》，认证后是认证方也就是购买方申请《开具红字增值税专用发票信息表》。